MBA em Gestão Fiscal e Tributária: Aulas Semipresencial

• ICMS, PIS, COFINS, IPI e ISS: entenda os principais aspectos do modelo vigente, como cálculo, alíquotas, benefícios fiscais, regimes cumulativo e não cumulativo, e aproveitamento de créditos;
• Substituição tributária, diferencial de alíquotas e regimes especiais: análise de impacto e planejamento tributário para empresas em diferentes setores;
• Reforma Tributária: introdução ao novo modelo de IVA dual (CBS e IBS), seus objetivos, fundamentos e efeitos esperados na estrutura tributária brasileira;
• Transição entre regimes: mapeamento de riscos e oportunidades na convivência entre o sistema atual e o novo modelo até a completa implementação;
• Novas regras de creditamento, devolução e escrituração fiscal: implicações práticas para a gestão tributária;
• Estudo de casos e simulações - impactos operacionais e financeiros da reforma em empresas de diferentes portes e setores;
• Atualização profissional contínua: uso de ferramentas digitais e fontes confiáveis para acompanhar legislação, jurisprudência e cenários futuros de arrecadação.

• IRPJ/CSLL: entendendo os aspectos práticos dos ajustes ao lucro líquido contábil, imunidades, isenções e não incidências, prejuízo fiscal e bases de cálculo negativa, perdas no recebimento de créditos, juros sobre capital próprio e incentivos fiscais.
• ECF (Escrituração Contábil Fiscal) e ECD (Escrituração Contábil Digital): Cruzamentos e potenciais questionamentos das autoridades fiscais.
• Transfer Pricing: definindo e explicitando as operações sujeitas às regras de preços de transferência, os métodos de apuração, cálculo da exposição fiscal (ajuste) e a jurisprudência acerca dos principais temas.
• Estudos de casos com discussões aprofundadas sobre as doutrinas e jurisprudências mais atuais.
• Propostas de alterações legislativas e seus impactos na apuração do Imposto de Renda.

• FGTS: dominando os principais aspectos sobre sua apuração, considerando diferentes modalidades de contratação e sua gestão quando das demissões e desligamentos.
• INSS: o financiamento dos benefícios ligados à Previdência Social, as diferentes bases de cálculo considerando a realidade de cada funcionário e o regime tributário da empresa (Lucro Presumido, Lucro Real, Simples, Associações, etc). Verbas que devem ser consideradas na base de cálculo e verbas que não se caracterizam como remuneração
• IRPF: apurando os descontos de IRPF fixados pelo Governo Federal
• DSR: aspectos legais do Descanso Semanal Remunerador, regras de incidência e aspectos tributários.
• Como eventos específicos interferem no processo de apuração tributária: Férias, 13º salário, auxílio doença, salário família, licença paternidade e maternidade.
• Considerando as contribuições patronais que incidem sobre a folha no planejamento tributário corporativo: RAT, Sistema S, PIS sobre a folha, INSS Patronal, Contribuição Sindical.
• Aprofundadas sobre as doutrinas e jurisprudências mais atuais.
• Propostas de alterações legislativas e seus impactos na apuração dos indiretos.

• Definindo a estrutura organizacional e o organograma da área fiscal para atuar como agregadora de valor na organização.
• Desenhando o Mapa Estratégico da área de Tax para identificar o seu papel dentro da organização, sua estrutura e tendências.
• Implementando as definições estratégicas por meio de Balanced Scorecard e implementando inciativas por meio de OKRs, KPIs e metodologias ágeis/Kanban.
• Gerindo projetos por meio de metodologias ágeis: Scrum, burndown graph e sprint planning.
• Aplicando as ferramentas de Lean para maximizar valor para os clientes da área de finanças.
• Gestão de equipes: aplicando as boas práticas de Liderança Situacional, Inteligência Emocional, Programação Neurolinguística, Gestão de Conflitos e Feedback.

• Dominando Matemática Financeira para avaliar com propriedade as nuances matemáticas do seu planejamento tributário ao longo do tempo: aprenda finalmente de um jeito divertido e simples de entender.
• Entendendo o Fluxo de caixa para medir corretamente a viabilidade de suas ideias e projetos.
• Analisando a Viabilidade Financeira de projetos através de indicadores financeiros.
• Balanços Patrimoniais e DRE: mensurando o impacto das iniciativas de planejamento tributário e sua contribuição para a saúde do negócio.

• Identificando conflitos tributários potenciais ou efetivos: como utilizar as ferramentas preventivas e repressivas para solução de conflitos.
• Analisando e implementando os procedimentos fiscais mais adequados à sua demanda: fiscalização, autuação, consulta, denúncia espontânea, regimes especiais e outros procedimentos.
• Lidando com os processos administrativos tributários nas esferas federal, estadual e municipal.
• Conhecendo profundamente as decisões recentes do Conselho Administrativo de Recursos Fiscais (CARF), de modo a compreender as consequências práticas das decisões no seu negócio.
• Analisando as mais recentes jurisprudências dos tribunais administrativos (TIT) para aplicação correta do seu planejamento tributário.
• Distinguindo os contenciosos administrativo e judicial para a correta aplicação em ações e recursos judiciais envolvendo assuntos tributários.
• Aprofundando sobre questões controversas nos tribunais.

• Implantando modelos de controle estratégico para a empresa por meio da adoção do modelo de Governança Corporativa mais adequada.
• Elaborando o planejamento tributário e de relacionamento com o Fisco por meio de um bom sistema de Governança Tributária.
• Diagnosticando os principais Riscos Tributários por meio da Matriz de Classificação e Riscos.
• Implementando estruturas e procedimentos de compliance para gestão e controle dos Riscos Tributários.
• Cases práticos para entendimento das principais tendências globais de Tax Compliance.
• Aplicando a metodologia para implementação de controles internos: como operar as auditorias internas.
• Atendendo à fiscalizações das demonstrações financeiras: como tratar as auditorias externas.

• Elaborando e estruturando o Planejamento Tributário para compreensão dos cenários e ganhos de vantagem competitiva para a empresa.
• Diagnosticando a situação atual da empresa através de análises internas e externas.
• Utilizando técnicas avançadas de coleta de informações em fontes internas e externas.
• Avaliando as variáveis, riscos fiscais e impactos em diferentes cenários, de forma a gerar recomendações às equipes.

(módulo opcional)

Desenvolvimento de um projeto real, com foco na geração de resultados. Processo de orientação  e qualificação com especialistas durante todo o projeto.

Vantagens do modelo SHIFT:

• Trabalho realizando em grupo, de 4 a 7 alunos;
• 100% baseado na realidade do mercado e não apenas em conceitos acadêmicos;
• Busca por resultados reais, aplicados na prática;
• Possibilidade de aplicar ferramentas e métodos ministrados durante o curso no projeto final;
• Oportunidade de implementar projetos reais na sua empresa.